😱세무사 없이도 5분 컷! 부가세 확정신고 '손택스 매우 쉬운 방법' A to Z 가이드

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😱세무사 없이도 5분 컷! 부가세 확정신고 ‘손택스 매우 쉬운 방법’ A to Z 가이드

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📚 목차

💰 프롤로그: 부가세 확정신고, 왜 손택스가 ‘매우 쉬운 방법’인가?
📱 손택스(모바일 홈택스) 앱 설치 및 로그인 방법
- 2.1. 앱 다운로드 및 설치
- 2.2. 간편 인증 (또는 공동인증서) 로그인
✅ 신고 전에 꼭 확인해야 할 준비물 (매우 중요)
- 3.1. 사업자 등록번호 확인
- 3.2. 신용카드 매출, 현금영수증 매출 자동 조회
- 3.3. 매입 자료 (세금계산서, 신용카드, 현금영수증) 확인
💻 손택스로 부가세 확정신고서 작성 (매우 쉬운 핵심 단계)
- 4.1. 신고서 메뉴 진입 및 정기신고 선택
- 4.2. 기본 정보 입력 (사업자번호 조회, 휴대전화 번호 등)
- 4.3. ‘간편 신고’ 또는 ‘일반 신고’ 선택 가이드
- 4.4. 과세표준 및 매출 세액 작성 (매출 유형별 입력)
- 4.5. 매입 세액 작성 (공제/불공제 구분 입력)
- 4.6. 경감/공제 세액 및 가산세 계산
📝 신고서 최종 검토 및 제출 (마지막 점검)
- 5.1. 신고내용 요약 확인 및 제출
- 5.2. 신고서 접수증 확인 및 보관
💳 납부 방법 안내 (신고 후속 조치)
- 6.1. 납부 고지서 조회 및 모바일 납부

💰 프롤로그: 부가세 확정신고, 왜 손택스가 ‘매우 쉬운 방법’인가?

매년 두 번 찾아오는 부가가치세(부가세) 확정신고 기간이 되면, 수많은 개인사업자 및 법인사업자분들이 부담을 느낍니다. 세무 대리인을 통하지 않고 직접 신고를 하려니 복잡한 양식과 어려운 세법 용어에 좌절하기 일쑤죠. 하지만 시대가 변했습니다! 국세청에서 제공하는 손택스(모바일 홈택스) 앱을 활용하면 PC로 접속하는 홈택스보다 훨씬 직관적이고 사용자 친화적인 인터페이스로 ‘매우 쉬운 방법’으로 부가세 확정신고를 완료할 수 있습니다.

특히, 영세 사업자나 개인 사업자 중 매출/매입 건수가 많지 않고 전자세금계산서, 신용카드, 현금영수증 등 국세청에 자료가 자동 집계되는 항목이 주를 이루는 경우라면, 손택스의 간편 신고 기능을 통해 정말 몇 번의 터치만으로 신고가 끝날 정도로 간편해졌습니다. 손택스는 PC 앞에 앉을 필요 없이 언제 어디서든 스마트폰으로 신고할 수 있다는 강력한 장점을 가지고 있습니다. 이 가이드를 통해 손택스로 부가세 확정신고를 완벽하게 정복하는 구체적이고 자세한 단계를 알아보겠습니다.

📱 손택스(모바일 홈택스) 앱 설치 및 로그인 방법

2.1. 앱 다운로드 및 설치

먼저 스마트폰의 앱 스토어(구글 플레이 스토어 또는 애플 앱스토어)에 접속하여 ‘손택스’를 검색한 후 다운로드 및 설치합니다. 정식 명칭은 ‘국세청 홈택스’이며, 모바일 버전이라 ‘손택스’라고도 불립니다.

2.2. 간편 인증 (또는 공동인증서) 로그인

손택스 앱을 실행하면 로그인 화면이 나타납니다. 가장 빠르고 쉬운 방법은 간편 인증(PASS, 카카오톡, 네이버 등)을 이용하는 것입니다. 미리 등록된 간편 인증 서비스로 비밀번호나 생체 인증만으로 빠르게 로그인할 수 있습니다. 만약 간편 인증이 어렵다면, 공동인증서(구 공인인증서)를 PC에서 모바일로 복사하여 로그인할 수도 있습니다. 반드시 사업자 등록번호로 등록된 인증서나 인증 수단으로 로그인해야 합니다.

✅ 신고 전에 꼭 확인해야 할 준비물 (매우 중요)

손택스는 대부분의 자료를 국세청이 수집하지만, 신고 정확성을 위해 다음 세 가지는 반드시 사전에 확인해야 합니다.

3.1. 사업자 등록번호 확인

신고를 진행할 사업자 등록번호를 미리 숙지합니다. 손택스 로그인 시 자동으로 조회되지만, 여러 사업체를 운영하는 경우라면 정확한 사업자번호를 선택해야 합니다.

3.2. 신용카드 매출, 현금영수증 매출 자동 조회

사업자가 신용카드 단말기 등을 통해 발생시킨 매출(과세, 면세 포함) 및 현금영수증 발행 매출은 국세청에 자동으로 집계되어 손택스 신고 화면에서 자동으로 금액이 조회됩니다. 이 금액이 실제 장부와 일치하는지 대략적으로 확인합니다.

3.3. 매입 자료 (세금계산서, 신용카드, 현금영수증) 확인

매입 자료 역시 전자세금계산서, 사업용 신용카드 등록분, 사업자 지출증빙 현금영수증은 국세청에 집계되어 자동 조회됩니다. 특히, 불공제 매입(예: 비영업용 소형 승용차 구입/유지, 접대비 관련 매입 등)이 있다면, 자동 조회된 매입액 중 공제받지 못할 금액을 따로 구분해야 합니다. 이 부분은 신고 시 수동으로 입력해야 하므로 사전에 금액을 메모해 두는 것이 좋습니다.

💻 손택스로 부가세 확정신고서 작성 (매우 쉬운 핵심 단계)

4.1. 신고서 메뉴 진입 및 정기신고 선택

손택스 앱 메인 화면에서 ‘신고/납부’ 메뉴를 선택합니다. 이어서 ‘세금신고’ 카테고리에서 ‘부가가치세’를 선택합니다. 신고 화면이 나오면 신고 기간에 해당하는 ‘정기신고(확정)’ 버튼을 눌러 신고를 시작합니다.

4.2. 기본 정보 입력 (사업자번호 조회, 휴대전화 번호 등)

사업자 등록번호를 입력하고 ‘조회’ 버튼을 누르면 사업자 기본 정보가 자동으로 채워집니다. 누락되거나 변경된 내용(예: 휴대전화 번호)이 없는지 확인하고 ‘저장 후 다음 이동’을 선택합니다.

4.3. ‘간편 신고’ 또는 ‘일반 신고’ 선택 가이드

여기서 손택스의 핵심 기능인 ‘간편 신고’와 ‘일반 신고’ 중 하나를 선택해야 합니다.

간편 신고: 전자세금계산서, 신용카드, 현금영수증 매출/매입이 주를 이루는 영세사업자나 간이과세자에서 일반과세자로 전환된 사업자에게 적합합니다. 이 신고 방식은 국세청에 집계된 자료를 기반으로 몇 가지 필수 항목만 확인하고 제출할 수 있도록 구조화되어 있어 ‘매우 쉬운 방법’의 핵심입니다.
일반 신고: 면세사업자와 거래하여 받은 계산서, 수기로 발급한 세금계산서, 기타 매출/매입이 복잡하게 얽혀있어 상세한 신고 내용 작성이 필요한 사업자에게 적합합니다.

이번 가이드는 ‘매우 쉬운 방법’에 초점을 맞추므로 ‘간편 신고’를 기준으로 설명합니다. 일반 신고의 경우에도 손택스 화면의 안내에 따라 항목별로 작성하면 됩니다.

4.4. 과세표준 및 매출 세액 작성 (매출 유형별 입력)

간편 신고를 선택하면, 신용카드/현금영수증 매출, 전자세금계산서 매출 등 국세청에 자료가 있는 항목이 자동으로 조회됩니다.

자동 조회된 금액 확인: 조회된 금액을 실제 장부 또는 매출 자료와 비교하여 오류가 없는지 확인합니다.
기타 매출 입력: 만약 조회되지 않은 기타 매출(예: 직수출, 면세 매출, 수기 세금계산서 발급분 등)이 있다면 해당 칸에 직접 금액을 입력합니다.
면세 매출: 면세 물품을 함께 판매했다면 ‘면세수입금액’ 항목에 해당 금액을 입력해야 합니다.

확인 및 입력 후 ‘저장 후 다음 이동’을 누릅니다.

4.5. 매입 세액 작성 (공제/불공제 구분 입력)

매입 세액 항목도 마찬가지로 전자세금계산서, 사업용 신용카드 매입, 현금영수증 매입 등이 자동으로 조회되어 나타납니다.

일반 매입 세액: 자동 조회된 매입 세액이 ‘일반 매입’에 반영되었는지 확인합니다.
공제받지 못할 매입 세액 입력 (필수 확인!): 위에서 준비물 단계에서 확인했던 불공제 매입액(예: 접대비, 비영업용 소형 승용차 관련 비용)이 있다면, 자동 조회된 매입 금액 중 불공제 대상 금액을 해당 칸에 직접 입력해야 합니다. 이 금액을 입력하면 총 매입 세액에서 자동으로 차감되어 계산됩니다. 이 단계를 누락하면 세금을 과도하게 공제받아 추후 가산세가 부과될 수 있습니다.
기타 매입: 일반과세자로부터 받은 계산서나 의제매입세액 등 기타 매입이 있다면 해당 항목에 입력합니다.

입력 후 ‘저장 후 다음 이동’을 누릅니다.

4.6. 경감/공제 세액 및 가산세 계산

경감/공제 세액: 주로 전자신고 세액공제(10,000원)는 자동으로 반영됩니다. 그 외 신용카드 발행 세액공제나 예정고지/예정신고 미환급 세액 등 해당되는 항목이 있다면 입력합니다.
가산세: 기한 후 신고 등 가산세가 부과되어야 하는 상황이라면 가산세 계산 항목이 활성화됩니다. 일반적인 정기 확정신고라면 해당 사항이 없을 가능성이 높습니다.

모든 항목을 입력하고 나면, ‘차감 납부(환급)할 세액’이 자동으로 계산되어 화면 하단에 표시됩니다. 이 금액이 최종적으로 납부하거나 돌려받을 금액입니다.

📝 신고서 최종 검토 및 제출 (마지막 점검)

5.1. 신고내용 요약 확인 및 제출

계산된 최종 금액을 확인하고 ‘신고 내용 요약’ 버튼을 눌러 매출, 매입, 납부 세액 등 주요 내용을 한눈에 다시 점검합니다. 오류가 없다고 판단되면 ‘신고서 제출’ 버튼을 누릅니다.

5.2. 신고서 접수증 확인 및 보관

제출이 완료되면 ‘접수증’ 화면이 나타납니다. 접수 번호, 접수일시, 납부할(환급받을) 세액이 정확한지 확인합니다. 이 접수증은 신고가 정상적으로 완료되었음을 증명하므로 반드시 화면 캡처를 하거나 ‘신고 내역 조회’ 메뉴에서 PDF로 저장하여 보관해야 합니다.

💳 납부 방법 안내 (신고 후속 조치)

6.1. 납부 고지서 조회 및 모바일 납부

신고 후 바로 납부해야 할 세액이 있다면, 손택스 앱 메인 화면의 ‘신고/납부’ 메뉴에서 ‘세금납부’ -> ‘납부할 세액 조회/납부’를 선택합니다. 방금 신고한 내역에 대한 고지서를 조회할 수 있으며, 은행 계좌 이체, 신용카드 등 다양한 방법으로 모바일에서 즉시 납부가 가능합니다. 납부 기한을 넘기지 않도록 주의해야 합니다. 환급 세액이 발생했다면, 신고 시 입력한 환급 계좌로 보통 신고 기한 마감 후 30일 이내에 입금됩니다.